연봉 4200만원인데 연금저축 세액공제 얼마나 받나요
34살 직장인이고 연봉은 세전 4200만원 정도입니다. 요즘 IRP랑 연금저축 세액공제 얘기가 많이 나와서 저도 시작해볼까 하는데, 정확히 얼마를 넣으면 얼마를 돌려받는 건지 계산이 잘 안 됩니다. 연금저축만 월 30만원씩 넣을 계획인데 이 정도면 세액공제 한도를 다 채우는 건지, IRP도 같이 넣어야 더 유리한 건지 궁금합니다.
연봉 구간과 납입 계획을 보면 대략적인 방향은 잡아드릴 수 있는데, 정확한 공제액은 종합소득금액 기준으로 확정되니 참고용으로 봐주세요.
연금저축은 연간 세액공제 대상 납입한도가 600만원이고, IRP를 포함하면 합산 900만원까지 늘어나는 구조예요. 말씀하신 대로 월 30만원씩 연금저축에 넣으시면 연 360만원이라 연금저축 단독 한도인 600만원에는 못 미치는 수준입니다. 총급여 5,500만원 이하 구간이시라면 세액공제율이 16.5%가 적용될 가능성이 높아서, 이 경우 단순 계산으로는 360만원의 16.5%인 약 59만4천원 정도가 환급 대상 금액이 될 수 있어요.
다만 이건 다른 소득공제·세액공제 항목이 없다는 가정 하의 단순 계산이라, 실제 환급액은 다른 공제 항목이나 이미 낸 세금 규모에 따라 달라질 수 있어요. 세액공제는 낸 세금 한도 내에서만 돌려받는 구조라, 원천징수된 세금 자체가 적으면 계산상 금액보다 적게 돌려받을 수도 있습니다.
한도를 다 채우고 싶으시다면 연금저축에 월 20만원 정도 추가하거나, IRP를 별도로 개설해서 나머지 240만원을 채우는 방법이 있어요. 다만 IRP는 연금저축보다 중도인출 요건이 까다롭고 수수료 구조도 다르니, 유동성이 필요할 가능성을 감안해서 비중을 나누시는 걸 권해드립니다.
정확한 공제 한도와 세율 구간은 국세청 홈택스나 연말정산 예상세액 계산기로 직접 확인해보시는 게 가장 정확해요.