이직을 앞두고 퇴직금 통장을 어떻게 굴려야 할지 막막했던 40대 직장인의 이야기다. 편의상 이름은 박모(43세)로 부르기로 한다. 그는 10년 넘게 다니던 회사를 옮기면서 퇴직금 수령 방법을 두고 고민에 빠졌다. 목돈이 통장에 들어오는 건 반가운 일이지만, 세금과 노후 준비까지 함께 걸린 문제라 쉽게 결정하지 못했다.
(위 사례는 다수 상담 사례를 재구성한 것으로 특정 개인을 지칭하지 않습니다.)
어떤 상황이었나
박씨는 이직이 확정되자 인사팀으로부터 퇴직금을 개인형퇴직연금(IRP, 근로자가 퇴직금이나 여유자금을 스스로 운용하는 은퇴 대비 계좌) 계좌로 받게 된다는 안내를 받았다. 퇴직금을 한 번에 현금으로 받으면 퇴직소득세를 바로 내야 하지만, IRP로 이전하면 세금 납부 시점을 연금을 실제로 수령할 때까지 미룰 수 있다는 설명이었다.
문제는 IRP 계좌를 어디에 개설해야 하느냐였다. 은행, 보험사, 증권사 모두 IRP를 취급하고 있었고 상품 구성과 수수료 체계가 제각각이었다. 그는 평소 주식·펀드 투자에 관심이 있었던 터라 운용 상품 폭이 넓다고 알려진 미래에셋증권 쪽을 알아보기 시작했다. 주변 동료 중에도 이직이나 퇴직을 계기로 IRP 계좌를 새로 만드는 경우가 늘고 있었다.
청구 대신, 가입은 이렇게 진행했다
먼저 기존에 거래하던 은행 창구에 들러 IRP 상품 설명을 들었다. 예금형 상품 위주로 안내받았는데, 그가 원했던 상장지수펀드(ETF, 주식처럼 거래소에서 사고파는 펀드) 매매는 지원하지 않는다는 답이 돌아왔다.
이어 미래에셋증권 모바일 앱으로 비대면 계좌 개설을 진행했다. 신분증 촬영과 본인 인증 절차를 거치니 20분 정도 만에 계좌가 만들어졌다. 퇴직금 이전은 기존 회사의 급여·인사 담당 부서와 증권사 양쪽에 서류를 접수하는 방식으로 처리됐고, 실제 입금까지는 며칠이 걸렸다.
계좌가 열린 뒤에는 퇴직금 원금과는 별도로 세액공제(연말정산 때 낸 세금을 돌려받는 제도)를 받기 위한 추가 납입 여부를 결정해야 했다. 그는 연금저축과 IRP를 합쳐 연간 한도까지만 넣기로 하고, 나머지는 상황을 보며 나중에 채우기로 했다.
몰랐던 것, 헷갈렸던 것
가장 헷갈렸던 부분은 세액공제 한도와 퇴직금 이전 한도가 서로 다른 개념이라는 점이었다. 퇴직금은 한도 없이 IRP로 이전할 수 있지만, 세액공제 혜택을 받는 추가 납입금은 연금저축을 포함해 연간 한도가 정해져 있었다.
또 하나는 중도인출 제한이었다. IRP는 무주택자의 주택 구입, 장기 요양, 회생 절차 개시 등 법에서 정한 특정 사유가 아니면 만 55세 이전에 중간에 빼서 쓰기 어려운 구조였다. 급전이 필요할 때 유동성이 떨어질 수 있다는 뜻이어서, 그는 여윳돈까지 전부 밀어 넣지는 않기로 방향을 바꿨다.
증권사 IRP라고 해서 예금이나 채권형 상품을 못 담는 것도 아니었다. 원리금보장형 상품과 실적배당형 상품을 계좌 하나 안에서 비중을 나눠 담을 수 있다는 점도 나중에야 제대로 이해했다.
전문가라면 이렇게 조언합니다
설계사나 재무 상담사들은 IRP를 고를 때 운용사 한 곳의 인지도보다 계좌 구조 자체를 먼저 보라고 말한다. 일반적으로 확인을 권하는 지점은 다음과 같다.
- 취급 상품의 범위가 예적금뿐인지, ETF·펀드까지 포함하는지
- 이체·매매·운용관리 수수료 체계가 계좌 종류별로 어떻게 다른지
- 원리금보장형과 실적배당형 비중을 나중에 스스로 조절할 수 있는 구조인지
은행권 IRP는 예적금 중심의 안정적 운용에, 증권사 IRP는 ETF·펀드 등 다양한 상품 선택에 강점을 두는 경향이 있다는 게 업계에서 흔히 하는 설명이다. 다만 이는 구조적 특성일 뿐, 어느 쪽이 특정 개인에게 더 유리한지는 투자 성향과 은퇴 시점, 세액공제 활용 계획에 따라 달라진다.
계좌를 옮기는 이전 절차나 수수료 프로모션 조건도 시기마다 바뀔 수 있어, 개설 직전에는 반드시 해당 금융사 창구나 상담 채널을 통해 최신 조건을 다시 확인하는 편이 안전하다.
정리하며
박씨의 사례에서 남는 교훈은 하나다. IRP는 세금을 미루고 노후 자금을 불릴 수 있는 도구이지만, 계좌를 열기 전에 세액공제 한도와 중도인출 제약부터 챙겨야 뒤늦게 후회하지 않는다는 것이다.